前言：固定资产折旧汇总分配周期一般为一个月，也就是每月进行固定资产折旧，但是某些企业实际业务中不一定每个月计提一次折旧，可能每季度、半年或一年计提折旧一次，如保险行业每三个月计提和汇总分配一次折旧。那么如何调整折旧汇总分配周期呢？下面以用友U8系统就这个问题做详细分享说明。

一、 折旧汇总分配周期设置

初始化固定资产时，进入【设置】-【选项】选择“折旧汇总分配周期”，只能选择能被12整除的数。选着后会自动更新下次折旧分配月份，该字段表示系统需计提折旧的月份；下次折旧分配月份：除了第一次设置为本月外，后续月份按汇总周期会自动更新。

系统已此来判断是否需生成折旧凭证，如汇总周期不是1，只有“下次折旧分配月份”显示的月份才能打开“折旧分配表”及生成折旧凭证。同理，折旧分配表界面打开也是一样，只能在下次折旧分配月份。非折旧月份显示如下：

二、折旧汇总分配周期修改规则

折旧汇总分配周期修改，分为刚启用和启用使用过一段时间后，限制条件如下：

1、账套刚启用，未做过月末结账

折旧分配周期，只能从1、2、3、4、6、12中选择。

账套刚启用没有进行月结，账套又是年中启用，下次折旧分配月份计算如下：

折旧汇总分配周期 > 剩余未结账会计月数，下次折旧分配月份都是12月份；如：账套启用8月，剩余未结账月数5个月，修改后折旧周期为6、12时，下次折旧分配月份是：12月；

折旧汇总分配周期 < 剩余未结账会计月数，如折旧分配周期不能被剩余未结账月数整除，第一次计算的下次分配月份=12-折旧汇总分配周期*a【剩余未结账月数/折旧汇总分配周期 >=a（取最大整数）】；第二次按折旧分配周期计算；如：账套启用8月，剩余未结账月数5个月，修改为分配周期为2，2不能被5整除；第一次下次折旧分配月份=12-2*2=8 (5/2=2.5)

第二次下次折旧分配月份计算=8+2=10月；计提折旧后查看系统自动更新；

2、账套已做过月末结账

修改后周期必须既能被12整除，又能被该会计年度还未结账的会计期间数整除，还不能小于尚未分配已计提折旧的期间数；如：账套启用月7月份，折旧汇总周期3个月；在7月份计提折旧并结账，8月份修改折旧汇总周期是什么？根据限制条件得出：2、3、6，计算过程：能被12整除：1、2、3、4、6、12；能被未结账会计期间6整除：1、2、3、6；（未结账会计期间： 7-12月份6个月会计期间；计算包含会计期间包含已计提尚未分配月份在内），不小于2得出：2、3、6；(已计提折旧尚未分配月份2个月；7-8月)，验证结果：查看选项软件可供选择为2、3、6；

三、折旧汇总分配周期不是1的影响

1、计提折旧操作可进行操作，计提的折旧数据依旧累计到卡片上。如：汇总周期是3，2月份计提折旧后，卡片累计折旧累计数据。

2、折旧分配表，如折旧汇总周期为2，此时折旧分配表中折旧分配月份才能打开，显示周期为累计期间月份

非折旧月份无法打开折旧分配表，提示：本月不是折旧汇总月

3、折旧制单，非折旧月份，没有折旧凭证记录，在批量制单界面，无法进行制单。

4、与总账对账

由于凭证未制单，但固定资产卡片上的累计折旧增加了，与总账对账是不平衡。

选项需勾选“本期发生额对账不平允许结账”“期末余额对账不平允许结账”，此时才能月结。

至此就讲解完毕了，建议小伙伴们收藏并转发，不明白的小伙伴们可以联系我们！

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